Saldi e scaduto

Il programma permette di avere situazioni di debitori / pratiche e creditori complete.

I saldi riportati sono storici alla data richiesta.

La lista fornisce un quadro completo della situazione alla data richiesta, riportando sia dati di fatturazione che dati contabili.

I saldi contabili sono incolonnati per conto contabile fino ad un max. di 6 colonne per 6 conti contabili.

Nel caso in cui vi siano più di 6 conti contabili, il saldo dei conti eccedenti sono riportati cumulati in una unica colonna sulla destra.

I conti contabili visualizzati nelle rispettive colonne sono definiti in Dati di base > Impostazione database > Conti automatici e aliquote Iva

Osservazione: è possibile che un debitore o creditore sia a zero quando due conti, uno in dare ed uno in avere, si compensano. In tale caso è necessario fare un giro conto al conto debitori e quindi pareggiare le partite.

La aggiunta dell'importo della colonna Maturato nella colonna Esposizione dipende da quanto impostato in Dati di base > Calcolo ore e addebito immediato in fattura. Se tale casella è vistata l'importo della colonna Maturato non viene aggiunto all'importo della colonna Esposizione in quanto fa testo l'importo della colonna addebitato (da fatturare).

A video vi sono diverse caselle di spunta che determinano quanto si desidera avere nel tabulato; fra queste è possibile avere i saldi nelle varie monete estere con il controvalore in moneta base.

Premesse di calcolo

• I saldi debitori e creditori convertiti nella moneta base utilizzano il cambio storico e non il cambio di tabella presente al momento del ricalcolo saldi. Per cambio storico si intende il cambio utilizzato al momento delle singole registrazioni

• Il maturato viene valorizzato in base alla tariffa effettiva, cioè personalizzata assegnata alla pratica o, in sua assenza, alla tariffa base del collaboratore che ha effettuato la prestazione (Dati di Base > Tabelle) come avviene nell’estratto pratica.

Lavori in corso

Il programma fornisce la valutazione dei lavori in corso alla data immessa. Per la valutazione in corso a fine di un anno precedente all'esercizio corrente, non è necessario cambiale l'anno.

Esempio

Posizionati nell’esercizio 2018 è possibile avere la valutazione lavori in corso:

• al 31 12 2017

• al 31 12 2016

• e precedenti

Studi legali, fiduciarie ed altre società che abbiano una gestione fiscale sull'incassato possono pertanto fare una valutazione dei lavori in corso alla data di fine esercizio dell'anno contabile da chiudere e determinare di conseguenza la variazione dall'anno precedente.

La variazione lavori in corso viene registrata in contabilità e determina una diminuzione o un incremento di utile.

Analisi dei dati

Interessante è confrontare le ore e gli importi da fatturare con gli acconti richiesti, gli esborsi anticipati per i clienti e lo scoperto debitori (fatture non pagate). Si ha in tale modo una visione globale dello studio.

Scaduti

Il programma fornisce la possibilità di avere sotto controllo la lista dei clienti con importi scaduti (fatture non pagate).

Viene indicata la data di max. scaduto fra le fatture non pagate.

Ai fini del calcolo dello scaduto, ricordiamo che in contabilità un movimento relativo a debitori o creditori è considerato fattura in base al tipo di causale utilizzato:

• ￡0=Fattura

• ￡1=Nota di credito

Con altro programma > Estratti e solleciti è possibile emettere richiami. In anagrafica si immette la data del richiamo inoltrato.

Sorpasso limite di credito

Il programma fornisce la possibilità di avere la lista dei clienti la cui esposizione sorpassi il limite di credito.

In tale modo si possono richiedere anticipi a copertura delle prestazioni in corso o versamenti su fatture scadute.

Saldi / Scaduto - Situazioni di fatturazione: differenze

In Saldi / Scaduto:

• il programma elabora sia movimenti di fatturazione che contabili

• viene chiesta una unica data a cui si desiderano avere i saldi

• vengono riportati unicamente saldi e non il dettaglio movimenti

• possono essere riportati solo saldi contabili o su richiesta sul medesimo tabulato anche i saldi di fatturazione

• per quanto riguarda i movimenti di fatturazione viene preso in considerazione lo stato del movimento alla data richiesta immessa a video (fatturato o ancora da fatturare alla data di richiesta saldo)

In Situazioni di fatturazione:

• il programma elabora solo movimenti di fatturazione

• viene chiesto un intervallo di date in cui si desidera avere informazioni

• i movimenti di fatturazione vengono presi in considerazione nello stato del movimento al momento dell'attivazione del programma (fatturato o ancora da fatturare)

Esempio

in Saldi / Scaduto: se al 30.06.2018 chiedo la situazione del fatturabile al 31.12.2017, vengono considerati i movimenti che al 31.12.2017 erano ancora da fatturare, anche se fatturati successivamente.

In Situazioni di Fatturazione: se al 30.06.2018 chiedo la situazione del fatturabile al 31.12.2017, vengono considerati i movimenti che al 31.12.2017 era ancora da fatturare, anche se fatturati successivamente.